АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ГОДИШЕН ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА И
ФИНАНСОВ ОТЧЕТ
31 декември 2021 година
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
Съдържание
Обща информация................................................................................................................................................................ i
Доклад за дейността............................................................................................................................................................ ii
Информация по Приложение 3 от Наредба 2 ............................................................................................................. xvi
Информация по чл. 31 от ЗДСИЦДС ......................................................................................................................... xviii
Информация съгласно чл. 20, ал. 1 от Наредба 2........................................................................................................ xx
Декларация за корпоративно управление ................................................................................................................... xxi
Доклад за прилагане на политиката за възнагражденията .................................................................................... xxvii
Отчет за всеобхватния доход ............................................................................................................................................1
Отчет за финансовото състояние......................................................................................................................................2
Отчет за промените в собствения капитал......................................................................................................................3
Отчет за паричните потоци ...............................................................................................................................................4
Пояснителни бележки
1. Корпоративна информация ...........................................................................................................................................5
2.1 База за изготвяне ...........................................................................................................................................................5
2.2 Обобщение на съществените счетоводни политики ...............................................................................................6
2.3 Промени в счетоводните политики и оповестявания .......................................................................................... 16
3. Съществени счетоводни преценки, приблизителни оценки и предположения................................................. 17
4. Публикувани стандарти, които все още не са в сила и не са възприети по-рано.............................................. 20
5. Приходи и разходи....................................................................................................................................................... 25
6. Имоти ............................................................................................................................................................................. 27
7. Вземания от продажби на лизинг и разсрочено плащане ..................................................................................... 31
8. Търговски и други вземания ...................................................................................................................................... 32
9. Парични средства и краткосрочни депозити........................................................................................................... 33
10. Основен капитал и резерви ...................................................................................................................................... 34
11. Провизии ..................................................................................................................................................................... 35
1 2. Тър говски и дру ги задъл жения................................................................................................................................ 37
13. Оповестяване на свързани лица............................................................................................................................... 38
14. Нетна печалба на акция ............................................................................................................................................ 39
15. Цели и политика за управление на финансовия риск и капитала...................................................................... 39
16. Оценява не на спра ведлива стойност ...................................................................................................................... 44
17. Събития след отчетната дата ................................................................................................................................... 46
Декларация по чл. 100н, ал.4, т.4 от Закона за публичното предлагане на ценни книжа....................................47
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
Обща информация
i
Съвет на Директорите
Борислав Петков, Председател на Съвета на директорите
Ненчо Пенев, Член на Съвета на директорите
Ра дослав Манолов, Изпълнителен директор
Одитен комитет
Камен Каменов, Председател на Одитния комитет
Жечко Петров, Член на Одитния комитет
Станимир Качулев, Член на Одитния комитет
Седа ли ще и адрес на у п равлени е
ул. Златовръх № 1
район Лозенец
София, 1164
Банка депозитар
Обединена Българска Банка АД
Обслужващо дружество
Карол Финанс ЕООД
Одитор
Ърнст и Янг Одит ООД
Полиграфия офис център
бул. Цариградско шосе № 47А, ет. 4
София 1124
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
ii
Обща информация за Дружеството
“Адванс Терафонд” АДСИЦ (“Дружеството”) е публично акционерно дружество, създадено на Учредително
събрание от 12 април 2005 г., с първоначален капитал в размер на 500 хил. лева, разпределен в 500,000 акции
с номинал 1 лев всяка. Дружеството е пререгистрирано в Търговския регистър на Агенцията по вписванията
под ЕИК 131418187. Седалището и адресът на управление на Дружеството е град София 1164, ул. „Златовръх”
№ 1.
Дружеството е с предмет на дейност инвестиране на парични средства, набрани ч рез п ублично предлагане на
собствени акции, в недвижими имоти посредством покупка на право на собственост и други вещни права
върху недвижими имоти, и извършване на строежи и подобрения в тях, с цел предоставянето им за
управление, отдаване под наем, лизинг и/или продажбата им.
Специалното законодателство, касаещо дейността на Дружеството, се съдържа и произтича основно от Закона
за дружествата със специална инвестиционна цел и за дружествата за секюритизация (ЗДСИЦДС) и Закона за
публично предлагане на ценни книжа (ЗППЦК). Въз основа на тях Дружеството подлежи на регулация от
страна на Комисията за финансов надзор (КФН). Дружество то е по лучило лиценз № 1 0 -ДСИЦ/08.12.2005 г.,
издаден на основание на Решение № 452-ДСИЦ от 14 юли 2005 г. на Комисията за финансов надзор.
Дружеството е учредено за неопределен срок.
Дружеството има едностепенна система на управление. Съветът на директорите (СД) на Дружеството е в
състав, както следва: Радослав Илиев Манолов - Изпълнителен директор, Борислав Витанов Петков -
Председател на СД и Ненчо Иванов Пенев - Член на СД.
Одитният комитет на Дружеството е в състав, както следва: Камен Петров Каменов – Председател на Одитния
комитет, Жечко Димитров Петров – Член на Одитния комитет и Станимир Петров Качулев – Член на Одитния
комитет.
Ка рол Финанс ЕООД е тр ето лице по смисъла на чл.2 7, а л.4 о т ЗДС ИЦДС /обслужващо дружество/ на Адванс
Терафонд АДСИЦ, което към 31 декември 2021 г. е а кционер с 31,88% от капитала на Адванс Терафонд
АДСИЦ и предоставя консултантски и други услуги като административни, счетоводни услуги и услуги по
подбор на персонала.
След учредяването на компанията през 2005 г. са извършени пет последващи увеличения на капитала на
Дружеството, като към 31 декември 2021 г. той е 85,110,091 лева.
Инвестиционна стратегия, цели и ограничения на Дружеството
“Адванс Терафонд” АДСИЦ е акционерно дружество със специална инвестиционна цел което при условията
и по реда на ЗДСИЦДС инвестира паричните средства, набрани чрез издаване на ценни книжа, в нед вижими
имоти.
Инвестиционните цели на Дружеството са:
x да предостави възможност на своите акционери да инвестират в диверсифициран портфейл от
недвижими имоти, като действа на принципа на разпределение на риска;
x да осигури на своите акционери запазване и нарастване на стойността на инвестициите им чрез
реализиране на стабилен доход при балансирано разпределение на риска.
Стратегията на Дружеството предвижда инвестиране в недвижими имоти отговарящи на изискванията на чл.
10 от Ус та ва на “Адванс Терафонд” АДСИЦ, с цел полу чава не на т екущи доходи от договори за наем, аренда,
лизинг, отстъпено право на ползване, както и чрез продажби на тези имоти, с оглед формиране на стабилен
доход. За постигане на основната си цел Дружеството може да прила га по дхо дящи стратегии за предпазване
о т па за рен и ва луте н р иск.
Съгл а сно ч л . 1 1, ал . 1 от Устава на “Адванс Терафо нд ” АДСИЦ Дружеството не може:
x да се преобразува в друг вид търговско дружество освен в случаите по чл. 16, т. 4 от ЗДСИЦДС;
x да променя предмета си на дейност, освен в случаите по чл. 16, т. 4 от ЗДСИЦДС;
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
iii
x да обезпечава чужди задължения, с изключение на банкови кредити, отпуснати на дъщерно
дру жество по чл. 28, а л. 1 от З ДС ИЦДС , и не мо же да предоставя заеми и да получава заеми от лица,
различни от банки. За обезпечаване на задълженията по банкови кредити на дъщерно дружество по
чл. 28, ал. 1 от ЗДСИЦДС се изисква предварително одобрение от общото събрание на акционерите
на Дружеството; .
x да придобива дялови участия в други дружества, освен в случаите, при условията и до размер на
дял ово то/акционер но уча ст ие, о пр еделени в ч л. 2 5 , а л . 4 и а л .5 о т ЗДСИЦДС;
x да участва на капиталовия пазар, като инвестира в активи, различни от тези по чл. 25, ал. 1 – 3 от
ЗДСИЦДС, или да извършва обратно изкупуване по реда на чл. 111, ал. 5 от Закона за публичното
пр едл агане на ценни книжа , о све н в слу чаите по чл. 1 8 от З ДС ИЦДС.
Финансови цели:
x осигуряване на стабилно нарастващ текущ доход за акционерите под формата на паричен дивидент
чрез отдаване на притежаваните земи под наем;
x максимизиране стойността на инвестициите на акционерите чрез непрекъснато а ктивно управление
на активите на Дружеството и придобиване/продажба на земеделски имо ти;
x диверсификация на портфейла от земеделски имоти чрез инвестиране в различни видове земеделски
имоти (обработваема земя, земя с трайни насаждения, лозя и др.), находящи се в различни региони
на Репу блика Бъл гар ия, с це л на маляване на несист емния р иск на инвестиционния портфейл;
x Осигуряване на ликвидност за акционерите на Дружеството чрез регистриране на акциите на "Адванс
Те ра фонд" АДСИЦ за т ърго вия на Б ъл гарска фо ндова бо рса – София;
x Извършване на необходимите увеличения на капитала с цел структуриране на балансиран портфейл
о т нед вижими имо ти.
Инвестиционната политика на Дружеството предвижда то да инвестира набрания капитал в имоти,
находящи се на територията на Република България и определени според основното им и конкретно
предназначение, съгласно устройствените схеми и планове и подробния устройствен план, както сл едва:
x поземлени имоти в земеделски територии – обработваеми земи /ниви, овощни и зеленчукови градини,
л озя, л ива ди и други/ и не обработваеми земи;
x поземлени имоти в урбанизирани територии /населени места и селищни образувания/ –
предназначени за жилищни, общественообслужващи, производствени, складови, курортни, вилни,
спортни и развлекателни функции;
x поземлени имоти в горски територии –
гори и горски земи.
Според инвестиционната политика на Дружеството инвестициите в поземлени имоти представляват до 90%
от балансовата стойност на активите на Дружеството за съответната година съгласно неговия годишен
фина нсов отчет.
Дружеството има следните възможности за инвестиране на свободните средства:
x ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка;
x банкови депозити в банки, които имат право да извършват дейност на територията на държава
членка.
Законът за дружествата със специална инвестиционна цел и дружествата за секюритизация позволява
Дружеството със специална инвестиционна цел, инвестиращо в недвижими имоти:
x да инвестира до 1 0 на ст о о т а ктивите си в ипо течни о бл игации, д опуснати до търговия на мяс то за
търговия в държава членка.
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
iv
x да инвестира до 10 на сто от активите си в други дружества със специална инвестиционна цел,
инвестиращи в недвижими имоти.
x да инвестира до 30 на сто от активите си в специализирани дружества по чл. 28, ал.1.
x да инвестира до 1 0 на ст о о т а ктивите си в т рети лица по чл. 2 7, ал. 4.
x общият размер на инвестициите по-горе на дружеството със специална инвестиционна цел не може
да на двишава 30 на с то о т а ктивите му .
1. Информация, дадена в стойностно и количествено изражение относно основните категории
стоки, продукти и/или предоставени услуги, с посочване на техния дял в приходите от
продажби на емитента като цяло и промените, настъпили през отчетната финансова година.
Към 31 декември 2021 г. имотите на Дружеството включват: земеделски земи с площ приблизително 178,089
декара на стойност 218,617 хил. лв., имоти в урбанизирани територии с площ приблизително 61 декара на
стойност 1,015 хил.лв. и инвестиционни имоти, държани за продажба, с площ 149 декара на стойност 373 хил.
лв. или общо 220,005 х ил . л в. включително 112,653 хил. лв. преоценка до справедлива стойност.
Дружеството има сключени за стопанската 2021-2022 година договори за наем и а ренда на 143,620 декара,
които съставляват 80.58% от земите, закупени до момента. Средният размер на арендното/наемното плащане
за стопанската година е в размер на 41,73 лв./дка. Реа лизираните приходи от аренда за 2021 и 2020 година,
съответно в размер на 6,801 х ил. л в. и 6,833 хил. лв., са отразени в отчета за всеобхватния доход.
Пр ез измина лата 20 21 г. Дружеството реализира директни продажби на 39,198 декара земеделски земи.
Съгласно решение на Общото събрание на акционерите от 31 май 2021 г., Адва нс Терафонд АДСИЦ учреди
на 6 юли 2021 г. специализирано дъщерно дружество по смисъла на чл.28 от Закона за дружествата със
специална инвестиционна цел и дружествата за секюритизация с фирма Проект Враждебна ЕООД. Капиталът
на учреденото дружество, в размер на 3,918 хил. лв., беше формиран изцяло от непарична вноска имаща за
предмет правото на собственост върху два недвижими имота, на ходящи се в гр.София, район Кремиковци,
кв. Враждебна. Оценката на непаричната вноска беше определена от заключение на три независими вещи
лица, назначени от Агенция по вписванията.
Съгласно договор за продажба на дружествени дялове от 26 юли 2021 г. Адва нс Терафонд АДСИЦ продаде
на Ситипарк Епсилон ЕООД цел ия сво й с обствен дружествен дял , по с мис ъла на чл. 1 29 о т Търговския закон
от имуществото на специализираното дъщерно дружество Проект Враждебна ЕООД. Договорената между
страните пазарна покупко-продажна цена в размер на 2,100 хил.евро беше платена изцяло от купувача по
банкова сметка на Адванс Терафонд АДСИЦ към датата на подписване на горепосочения договор.
Информация за стойността и относителния дял на основните категории приходи от продажби е представена
както следва:
2021
2021
2020
2020
хил.лв.
% дял
хил.лв.
% дял
Приходи от директни продажби на имоти
60,918
84.61%
8,598
45.94%
Приходи от а ренда и на ем на инвестиционни
имоти
6,801
9.45%
6,833
36.51%
Приходи от продажба на инвестиция в
дъщерно дружество
4,107
5.70%
2,083
11.13%
Приходи от продажба на разсрочено плащане
на имоти, включително приходи от опции
145
0.20%
1,197
6.40%
Приходи от продажба на лизинг на имоти
-
-
4
0.02%
Други приходи
29
0.04%
-
-
Об що при ходи о т п ро дажби и наеми
72,000
100.00%
18,715
100.00%
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
v
2. Информация относно приходите, разпределени по отделните категории дейности, вътрешни
и външни пазари, както и информация за източниците за снабдяване с материали, необходими
за производството на стоки или предоставянето на услуги с отразяване степента на
зависимост по отношение на всеки отделен продавач или купувач/потребител, като в случай,
че относителният дял на някой от тях надхвърля 10 на сто от разходите или приходите от
продажби, се предоставя информация за всяко лице поотделно, за неговия дял в продажбите
или покупките и връзките му с емитента.
2021
2020
Приходи от директни продажби на имоти
60,918
8,598
Приходи от аренда и наем на инвестиционни имоти
6,801
6,833
Приходи от продажба на инвестиция в дъщерно дружество
4,107
2,083
Приходи от продажба на разсрочено плащане на имоти,
включително приходи от опции
145
1,197
Приходи от продажба на лизинг на имоти
-
4
Печалба от последваща оценка на инвестиционни имоти, нетно
35,322
2,830
Приходи от лихви
162
346
Други приходи
103
165
Общо приходи
107,558
22,056
“Адванс Терафонд” АДСИЦ е акционерно дружество със специална инвестиционна цел, което инвестира
паричните средства, набрани чрез издаване на ценни книжа, в недвижими имоти.
Съгласно разпоредбите на ЗДСИЦДС и Устава, Дружеството може да инвестира набраните средства в
недвижими имоти, които трябва да се намират на територията на Република България или на територията на
някоя от държавите членки на Европейския съюз или държавите – страни по Споразумението за Европейското
икономическо пространство. .
Източници за финансиране на дейността на Дружеството през 2021 г. с а постъпленията от наеми и прода жби
на инвестиционни имоти.
Дружеството е реализирало сделки за продажба на недвижими имоти, приходите от които са с дял над 10 на
сто от приходите от продажби със следните клиенти:
2021 г.
Клиент
Стойност на
приходите, хил.лв.
Дял от приходите
от продажби, %
Връзка с емитента
Клиент 1
27,736
42.54%
Несвързано лице
Клиент 2
12,514
19.19%
Несвързано лице
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
vi
2020 г.
Клиент
Стойност на
приходите, хил.лв.
Дял от приходите
от продажби, %
Връзка с емитента
Клиент 4
2,715
22.85%
Несвързано лице
Клиент 5
2,083
17.54%
Несвързано лице
Клиент 6
1,763
14.84%
Несвързано лице
Клиент 7
1,494
12.57%
Несвързано лице
Клиент 8
1,325
11.15%
Несвързано лице
Дружеството е реализирало сделки за отдаване под наем на земеделски зе ми, прих одите от ко ит о са с дял над
10 на сто от приходите от наеми със следните клиенти:
2021 г.
Клиент
Стойност на
приходите, хил.лв.
Дял от приходите
от наеми, %
Връзка с емитента
Клиент 1
796
11.70%
Несвързано лице
Клиент 3
915
13.45%
Свързано лице
2020 г.
Клиент
Стойност на
приходите, хил.лв.
Дял от приходите
от наеми, %
Връзка с емитента
Клиент 1
918
13.43%
Несвързано лице
Клиент 3
888
13.00%
Свързано лице
През 2021 г. и 20 20 г. на й-големият доставчик на Дружеството е Карол Финанс ЕООД.
2021 г.
Доставчик
Стойност на
разходите, хил.лв.
Дял от разходите,
%
Връзка с емитента
Карол Финанс ЕООД
7,793
71.10%
Свързано лице
2020 г.
Доставчик
Стойност на
разходите, хил.лв.
Дял от разходите,
%
Връзка с емитента
Карол Финанс ЕООД
3,826
73.63%
Свързано лице
3. Информация за сключени съществени сделки
С изключение на посочените по-горе сделки с относителен дял над 10% от приходите/разходите, Дружеството
не е сключвало други сделки, които да са от съществено значение.
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
vii
4. Информация относно сделките, сключени между емитента и свързани лица, през отчетния
период, предложения за сключване на такива сделки, както и сделки, които са извън
обичайната му дейност или съществено се отклоняват от пазарните условия, по които
емитентът или негово дъщерно дружество е страна с посочване на стойността на сделките,
характера на свързаността и всяка информация, необходима за оценка на въздействието
върху финансовото състояние на емитента.
През 2021 г. “Адванс Терафонд” АДСИЦ има сключени сделки със следните свързани лица:
Консултантски услуги
Задължение в
началото на
годината
Начислен
и през
годината
Пла тени
през
годината
Задължение
в края на
годината
“Карол Финанс”ЕООД
1,349
7,793
(7,877)
1,265
През отчетния период Дружеството няма предложения за сключване на сделки, ко ито са извъ н о бичайната му
дейност или съществено се отклоняват от пазарните условия.
В периода от учредяването на специализираното дъщерно дружество /6 юли 2021 г./ до продажбата на
дяловете му /26 юли 2 02 1 г./ няма сключени сделки между емитента и неговото дъщерно дружество.
Към 31 декември 2021г. “Адванс Терафонд” АДСИЦ няма дъ щерни дру жества.
5. Информация за събития и показатели с необичаен за емитента характер, имащи съществено
влияние върху дейността му и реализираните от него приходи и извършени разходи; оценка
на влиянието им върху резултатите през текущата година.
Няма събития и показатели с необичаен характер за Дружеството, които да са оказали влияние върху
резултатите от дейността през изминалата година.
6. Информация за сделки, водени извънбалансово - характер и бизнес цел, посочване
финансовото въздействие на сделките върху дейността, ако рискът и ползите от тези сделки
са съществени за емитента и ако разкриването на тази информация е съществено за оценката
на финансовото състояние на емитента.
Дружеството няма сделки, които да се водят извънбалансово.
7. Информация за дялови участия на емитента, за основните му инвестиции в страната и в
чужбина (в ценни книжа, финансови инструменти, нематериални активи и недвижими
имоти), както и инвестициите в дялови ценни книжа извън неговата икономическа група и
източниците/начините на финансиране.
Към 31 декември 2021 г. Дружеството няма дялови участия и инвестиции в дялови ценни книжа.
Наеми
Вземане в
началото на
годината
Начислен
и през
годината
Получени
през
годината
Вземане в
края на
годината
“Агро Тера Север”АД
730
600
(583)
747
“Ремусс”ООД
380
315
(302)
393
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
viii
7.1. Източници на финансиране на Адванс Терафонд АДСИЦ
- Собствен капитал
Капиталът на “Адванс Терафонд” АДСИЦ е 85 110 091 лева, разпределен в 85 110 091 броя обикновени
поименни безналични акции с номинал 1 лев.
До края на отчетния период Дружеството е реализирало пет успешни увеличения на капитала, който е изцяло
внесен под формата на парични вноски.
Постъпленията от основна дейност са от отдаване под наем и продажба на инвестиционни имоти.
7.2. Инвестиционни имоти на Адванс Терафонд АДСИЦ
Към 31 декември 2021 г. имотите на Др ужес твото вкл ючва т: земеделски земи с площ приблизително 178,089
декара на стойност 218,617 хил. лв., имоти в урбанизирани територии с площ приблизително 61 декара на
стойност 1,015 хил.лв., земеделски земи държани за продажба с площ 149 декара на стойност 373 хил. лв. или
общо 220,005 хил . л в. включително 112,653 хил. лв. преоценка до справедлива стойност.
Категоризация на терените:
Земеделските земи в България имат присвоен среден агрономически бонитетен бал, който има за цел да
оценява пригодността на земята за отглеждане на земеделски култури. Според пригодността й, той варира от
1 до 10. Най-подхо дяща за земедел ие е 1 ка тего рия, а на й -неподходяща е 10-та категория. По-голямата част
от земята със земеделско предназначение в България е 3-6-та категория, каквито са и по-голямата част от
земите, закупени от Дружеството.
Таблица 1: Разпределение на закупената от “АДВАНС ТЕРАФОНД” АДСИЦ земя, по ка тегории.
Категория
на земята
Площ в
декари
% от общия
обем
закупена
земя
2
4 660
2.61%
3
52 029
29.19%
4
58 148
32.63%
5
38 618
21.67%
6
13 197
7.40%
7
4 441
2.49%
8
2 652
1.49%
9
2 500
1.40%
10
1 993
1.12%
Общо
178 238
100.00%
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
ix
В процеса на подбор на земя, Дружеството е насочено към инвестиране в райони на страната, характерни с
добре развити арендни отношения, разпределението на които е дадено в таблица №2.
Таблица 2: Разпределение на закупената от “АДВАНС ТЕРАФОНД” АДСИЦ земя по райони.
8. Информация относно сключените от емитента, от негово дъщерно дружество, в качеството
им на заемополучатели, договори за заем с посочване на условията по тях, включително на
крайните срокове за изплащане, както и информация за предоставени гаранции и поемане на
задължения.
Към 31 декември 2021 г. Дружеството няма задължения по сключени договори за заем и няма дъщерни
дружества.
Структурата на акционерния капитал предоставя информация, че не е на лице и дружество майка.
9. Информация за отпуснатите от емитент или от негови дъщерни дружества заеми,
предоставяне на гаранции или поемане на задължения общо към едно лице или негово
дъщерно дружество, включително и на свързани лица с посочване на имена или
наименование и ЕИК на лицето, характера на взаимоотношенията между емитента или
негови дъщерни дружества и лицето заемополучател, размер на неизплатената главница,
лихвен процент, дата на сключване на договора, краен срок на погасяване, размер на поето
задължение, специфични условия, различни от посочените в тази разпоредба, както и целта,
за която са отпуснати, в случай, че са сключени като целеви.
Дружеството не е отпускало заеми, не е предоставяло гаранции или поемало задължения общо към едно лице
или негово дъщерно дружество, включително и на свързани лица.
10. Информация за използването на средствата от извършена нова емисия ценни книжа през
отчетния период.
Пр ез отчет ния перио д не с а е митирани но ви ценни книжа от Др ужес твото.
Набраните средства от реализираните пет увеличенията на капитала в периода 2005 г. – 2008 г. са инвестирани
в недвижими имоти, отговарящи на инвестиционната политика на Дружеството, а именно:
x поземлени имоти в земеделски територии – обработваеми земи /ниви, овощни и зеленчукови градини,
лозя, ливади и други/ и необработваеми земи;
x поземлени имоти в урбанизирани територии /населени места и селищни образувания/ –
предназначени за жилищни, общественообслужващи, производствени, складови, курортни, вилни,
спортни и развлекателни функции;
x поземлени имоти в горски територии – гори и горски земи.
Район
Закупена земя, дка
% от общия обем
Северозападен
82,790
46,45%
Североизточен
27,316
15,33%
Северен централен
20,192
11,33%
Югоизточен
30,657
17,20%
Южен централен
17,283
9,70%
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
x
11. Анализ на съотношението между постигнатите финансови резултати, отразени във
финансовия отчет за финансовата година, и по-рано публикувани прогнози за тези резултати.
Дружеството няма публикувани прогнози за финансовите си резултати, отразени във финансовия отчет за
2021 година.
12. Анализ и оценка на политиката относно управлението на финансовите ресурси с
посочване на възможностите за обслужване на задълженията, евентуалните заплахи и мерки,
които емитентът е предприел или предстои да предприеме с оглед отстраняването им.
Г иъ ринг съотношението /дълг къ м собствен капитал/ в кр ая на го дината е както следва:
При необходимост Дружеството може да използва дългово финансиране след инвестиране на собствените
парични средства. Политиката на Дружеството е да сключва договори за краткосрочни банкови кредити. През
отчетния период не е използвано външно финансиране на дейността поради наличие на достатъчен собствен
финансов резурс.
13. Оценка на възможностите за реализация на инвестиционните намерения с посочване на
размера на разполагаемите средства и отразяване на възможните промени в структурата на
финансиране на тази дейност.
Вътрешните източници на ликвидност към края на 2021 г. са доста тъчни за подсигур яване на инве ст иционния
пр оцес, ко ет о е пр ич ина Дру жест вото да няма необход имост о т о сигуряване на външно финансиране.
Способността на Дружеството да покрива текущите си разходи, съответно да реализира инвестиционните си
намерения може да бъде изразено с коефициентите на ликвидност за периода 2017 – 2021 година.
Коефициент на обща ликвидност
2021
2020
Общо задължения
43,904
12,219
Парични средства и краткосрочни депозити
(67,981)
(26,271)
Нетен дълг
(24,077)
(14,052)
Дългосрочни пасиви
-
-
Собствен капитал
248,052
237,035
Съотношение Дългосрочни пасиви/Собствен капитал
0
0
2021 г.
2020 г.
2019 г.
2018 г.
2017 г.
Краткотрайни
активи
71,422 хил. лв.
33,108 хил. лв.
35,235 хил. лв.
25,786 хил. лв.
36,006 хил. лв.
Краткосрочни
задължения
43,904 хил. лв.
12,219 хил. лв.
14,594 хил. лв.
6,775 хил.лв.
12,015 хил.лв.
Коефициент на
обща ликвидност
1.63
2.71
2.41
3.81
3.00
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xi
Към 31 декември 2021 г. Дружеството продължава да поддържа висока ликвидност, което се дължи на
приходите от продажби и наеми на земеделски земи.
14. Информация за настъпили промени през отчетния период в основните принципи за
управление на емитента и на неговата група предпреиятия по смисъла на Закона за
счетоводството.
През отчетния период няма настъпили промени в основните принципи за управление на емитента и на
неговата икономическа група.
15. Информация за основните характеристики на прилаганите от емитента в процеса на
изготвяне на финансовите отчети система за вътрешен контрол и система за управление на
рискове.
В „Адванс Терафонд“ АДСИЦ /Дружеството/ функционира система за вътрешен контрол, която обезпечава
разумната увереност, че целите и задачите на организацията ще бъдат постигнати. Тя включва
идентифициране, управление и оценка на бизнес рисковете и е дина мич ен процес, ко йто се променя заедно с
промяната на персонала и обстоятелствата, съпътстващи дейността на Дружеството. Системата е така
структурно организирана, че да гарантира превенция и предотвратяване извършването на грешки или
нарушения, както и да идентифицира в разумен срок вече възникнали такива.
В структурата на Дружеството съвместно със „Системата за вътрешен контрол и управление на риска“ са
приети и се прилагат политики, правила и процедури, които обезпечават ефективното функциониране на
системите за отчетност и разкриване на информация от Дружеството и подпомагат процеса на финансово
отчитане. В отделните правила са описани различните видове права и задължения на отговорните лица, обема
от информация, разкривана от Дружеството, достъпът до видовете информация и отговорностите по
управление на информационните потоци. Създадената система за управление на рисковете осигурява
ефективното осъществяване на вътрешен контрол при създаването и управлението на всички фирмени
документи в т.ч. финансовите отчети и другата регулирана информация, която Дружеството е длъжно да
разкрива в съответствие със законовите разпоредби.
Финансовите отчети се изготвят в съответствие с всички Международните стандарти за финансово отчитане
(М СФО) о добре ни за прилага не о т Ко мис ията на Европейския съ юз (EС).
16. Информация за промените в управителните и надзорните органи през отчетната
финансова година.
През отчетния период няма извършени промени в управителните и на дзорните органи.
17. Информация за притежавани от членовете на управителните и на контролните органи и
прокуристите акции на емитента, включително акциите, притежавани от всеки от тях
поотделно и като процент от акциите от всеки клас, както и предоставени им от емитента
опции върху негови ценни книжа - вид и размер на ценните книжа, върху които са учредени
опциите, цена на упражняване на опциите, покупна цена, ако има такава, и срок на опциите.
2021 г.
2020 г.
2019 г.
2018 г.
2017 г.
Краткотрайни
активи
71,422 хил. лв.
33,108 хил. лв.
35,235 хил. лв.
25,786 хил. лв.
36,006 хил. лв.
Краткосрочни
задължения
43,904 хил. лв.
12,219 хил. лв.
14,594 хил. лв.
6,775 хил.лв.
12,015 хил.лв.
Нетен оборотен
капитал
27,518 хил. лв.
20,889 хил. лв.
20,641 хил. лв.
19,011 хил.лв.
23,991 хил.лв.
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xii
Лице
Радослав Илиев Манолов
Длъжност
Изпълнителен директор
Б рой а кции с пр аво на гл ас в ка питала към 3 1 .12.2 021 год.
500 001
Процент от капитала към 31.12.2021 год.
0, 59%
Лице
Борислав Витанов Петков
Длъжност
Председател на СД
Б рой а кции с пр аво на гл ас в ка питала към 3 1 .12.2 021 год.
1 551
Процент от капитала към 31.12.2021 год.
0,00%
Дружеството няма предоставени опции върху негови ценни книжа.
17.1. Информация за участие на членовете на съвета на директорите в управителни и контролни органи
н а дру ги дру жес тва;
За годината, приключваща на 31 декември 2021 год.
18. Информация за известните на Дружеството договорености (включително и след
приключване на финансовата година), в резултат на които в бъдещ период могат да настъпят
промени в притежавания относителен дял акции или облигации от настоящи акционери или
облигационери.
Към момента на изготвянето на настоящия доклад за дейността на Дружеството не са известни договорености,
в резултат на които в бъдещ период да настъпят промени в притежавания относителен дял акции или
облигации от настоящи акционери или облигационери.
19. Информация за висящи съдебни, административни или арбитражни производства,
касаещи задължения или вземания на емитента в размер най-малко 10 на сто от собствения
му капитал; ако общата стойност на задълженията или вземанията на емитента по всички
образувани производства надхвърля 10 на сто от собствения му капитал, се представя
информация за всяко производство поотделно.
Име
Длъжност
Дружество
Борислав Витанов Петков
Член на СД
Лазурит 94 АД
Ликвидатор
Адванс Екуити Холдинг АД –
в ликвидация
Ликвидатор и лице, представляващо (на
основание чл,234, ал.1 от ТЗ) „Адванс Екуити
Холдинг" АД -
в ликвидация, като юридическо
лице – член на Съвета на Директорите
Енерджи ефект ЕАД
Ликвидатор и лице, представляващо (на
основание чл,234, ал.1 от ТЗ) „Адв
анс Екуити
Холдинг" АД -
в ликвидация, като юридическо
лице – член на Съвета на Директорите
Енерджи инвест ЕАД
Съдружник
ДБ Проект ООД
Едноличен собственик на капитала
Позитек БГ ЕООД
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xiii
Дружеството няма висящи съдебни, административни или арбитражни производства, касаещи задължения
или вземания в размер най-малко 10 на сто от собствения му капитал.
20. Имена за директора за връзки с инвеститора, включително телефон, електронна поща и
адрес за кореспонденция.
В изпълнение на разпоредбите на чл. 116 г от ЗППЦК и съгла сно Устава на Дружеството има на значен на
трудов договор Директор за връзки с инвеститорите Атанас Тодоров Димитров.
Адрес и телефон за кореспонденция:
Гр. София 1164, ул. „Златовръх” № 1
Тел: +3592 4008 332, e-mail: a dimitrov@karoll.bg
21. Промени в цената на акциите на Дружеството за периода 01.01.2021г. – 31.12.2021г.
22. Описание на основните рискове, пред които е изправено Дружеството
Дейността на Дружеството може да бъде изложена на различни финансови рискове, най-важните от които са:
пазарен риск (включително валутен и ценови риск), кредитен риск, лихвен риск и ликвиден риск. Всички те
са описани във финансовия отчет на Дружеството, където са дадени детайлни експо зиции на Дру жеството по
отделните рискове.
Дружеството инвестира минимум 95 на сто от портфейла си в земя предназначена за земеделски нужди и до
5 на сто в земя в у рба низирани р айони. Земята със зе мед ел ско предназначение, въпреки покачването на цената
и през отчетния период спрямо предходни периоди, е по-слабо изложена на риск от неблагоприятна промяна
на цените и наемите. Повишаването на риска в сектора засяга предимно недвижимите имоти предназначени
за за строяване. С цел ограничаване на евентуален отрицателен ефект върху финансовото състояние и дейност
на Дружеството, същото намали дела на имотите в урбанизирани територии.
„Адванс Терафонд” АДСИЦ се придържа стриктно към своята политика за инвестиране в имоти с високо
качество, отговарящи на потребностите за развиване на модерно земеделие и отдаване под наем или аренда
на първокласни наематели /арендатори/ при благоприятни за Дружеството условия.
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xiv
23. Информация по въпроси, свързани с екологията и служителите
„Адванс Терафонд” АДСИЦ притежава земи, които се отдават под наем само за земеделско ползва не. Върху
тях няма изградени сгради и постройки и Дружеството счита, че не извършва дейност, която нанася щети на
околната среда.
В дружеството има назначено едно лице на трудов договор. С оглед на изискванията на ЗППЦК е назначен на
трудов договор директор за връзки с инвеститорите.
24. Всички важни събития, които са настъпили след датата, към която е съставен годишният
финансов отчет
През февруари 2022 г. Дружеството реализира продажбата на 149 дка земеделски земи, които са представени
като инвестиционни имоти, държани за продажба към 31 декември 2021 г.
През февруари 2022 г., вследствие на военния конфликт между Русия и Украйна, някои държави обявиха нови
пакети от санкции срещу публичния дълг на Руската Федерация, някои руски банки, както и индивидуални
санкции срещу определени руски граждани. Поради нарастващото геополитическо напрежение, от февруари
2022 г. се наблюдава значително увеличение в колебанията на фондовите и валутни пазари, вариации в
енергийни цени и цените на петрола, значително обезценяване на рублата спрямо американския долар и евро.
Тези събития се очаква да окажат влияние върху дейността на предприятия от различни индустрии,
опериращи в Руската Федерация, Украйна и Беларус. Дружеството няма преки експозиции (напр. сделки,
салда, ангажименти) към свързани лица и/или към ключови клиенти, д оставчици ил и б анки от т ези държави.
Ефектите от горните събития могат да окажат влияние върху цялостните макроикономически условия в
страната и в Европа, и в по-дългосрочен план, върху търговските обороти, паричните потоци, цените на
земеделски земи, рентабилността.
Дружеството третира горните събития като некоригиращи събития, настъпили след края на отчетния период.
Към датата на одобрение за издаване на настоящия индивидуален финансов отчет, количественият ефект от
тези събития не може да бъде определен с разумна степен на точност от стра на на Дружеството.
Ръководството анализира възможните ефекти от променящите се макро-икономически условия върху
финансовото състояние и резултати от дейността на Дружеството.
Освен посочените по-горе, не са настъпили други важни събития след 31 декември 2021 г., които да налагат
допълнителни корекции и/или оповестявания във финансовия отчет на Дружеството за годината,
приключваща на 31 декември 2021 г.
25. Действия в областта на научноизследователската и развойната дейност
Дружеството не извършва научноизследователска и развойна дейност.
26. Информация за придобиване на собствени акции, изисквана по реда на чл. 187д от
Търговския закон
„Адванс Терафонд” АДСИЦ не е прид об ивало и не притежава собствени акции.
27. Наличие на клонове на предприятието
Дружеството няма клонове.
28. Информация по чл. 240б и чл. 247 от Търговски закон
28.1. Информация по чл. 240б от ТЗ
Членовете на Съвета на директорите ил и свъ рза ни с тях лица не са сключвали с Дружеството договори, които
излизат извън обичайната му дейност или съществено се отклоняват от пазарните условия.
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xv
28.2 Информация по чл. 247 от ТЗ
- Възнаграждения, получени общо през годината от членовете на Съвета на директорите.
Информа ция за получените възнаграждения през годината е предствена в д окла да за прилагане на политиката
за възнагражденията на членовете на Съвета на директорите на „АДВАНС ТЕРАФОНД“ АДСИЦ за 2021 г.
- Придобити, притежавани и прехвърлени от членовете на Съвета на директорите през годината акции
и облигации на дружеството.
Име
Брой притежавани
акции към 01.01.2021 г.
Придобити акции
през 2021 г.
Брой притежавани
акции към 31.12.2021 г.
Радослав Манолов,
Изпълнителен директор
210 001
290 000
500 001
Борисла Петков,
Председател на Съвета на
директорите
456
1 095
1 551
Ненчо Пенев, Член на
Съвета на директорите
не притежава акции
-
не пр ит ежа ва акции
Дружеството няма издадени облигации.
- Права на членовете на съветите да придобиват акции и облигации на дружеството.
Уставът на „Адванс Терафонд” АДСИЦ не предвижда ограничения за правото на членовете на Съвета на
директорите да придобиват акции на Дружеството.
29. Друга информация по преценка на Дружеството.
На проведено на 09 март 2022 г. извънредно Общо събрание на акционерите беше приет нов Устав на
Дружеството, съгласно изискванията на §6 от Преходни и заключителни разпоредби на новия Закон за
дружествата със специална инвестиционна цел и за дружествата за секюритизация (ЗДСИЦДС), (Обн., ДВ,
бр. 21 от 12.03.2021 г.). Приетият Устав е одобрен от Комисията за финансов надзор с Решение №35-ДСИЦ
от 13.01.2022.
Дружеството изпълнява инвестиционната си дейност като продава концентрирана собствена земя и
едновременно инвестира в земеделски земи. Създалата се ситуация свързана с ограниченията поради COVID-
19, продължава да оказва вл ияние на пр едлагането на зе меде лс ка зе мя на па зара . Ограниченото предлагане е
причина за възникналата тенденцията през 2021 г. на за силен интерес от страна на земеделски производители
и други инвеститори за покупка на земеделска земя, което предостави възможност на Дружеството да
реализира значителни приходи от продажби на имоти.
30. Информация съгласно чл. 10, т. 4 от Наредба № 2/2021 към 31.12 2021 г.
Пр ез отчетния период Дру жеството е оповестява ло публично вътр ешната информация, съгласно изискванията
на Регла мент 596/2014, на интернет страницата, в ра здел „Отчети и документи за ОСА“, достъпна на следния
интернет адрес: https://advanceterrafund.bg/bg/otcheti-i-dokumenti-za-osa.
Информационната агенция, чрез която Дружеството оповестява вътрешна информация по смисъла на чл. 7 от
Регламент 596/2014 е x3News, достъпна на интернет адрес: www.x3news.com.
Радослав Манолов
Изпълнителен Директор
28 март 2022 г.
Radoslav
Iliev
Manolov
Digitally signed by
Radoslav Iliev
Manolov
Date: 2022.03.28
10:34:08 +03'00'
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ИНФОРМАЦИЯ ПО ПРИЛОЖЕНИЕ 3 ОТ НАРЕДБА 2
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xvi
ИНФОРМАЦИЯ КЪМ ГОДИШНИЯ ФИНАНСОВ ОТЧЕТ ЗА 2021 Г.
НА “АДВАНС ТЕРАФОНД”АДСИЦ, гр. СОФИЯ
ПО ПРИЛОЖЕНИЕ 3 ОТ НАРЕДБА № 2 ОТ 09.11.2021 Г. ЗА ПЪРВОНАЧАЛНО И
ПОСЛЕДВАЩО РАЗКРИВАНЕТО НА ИНФОРМАЦИЯ ПРИ ПУБЛИЧНО ПРЕДЛАГАНЕ
НА ЦЕННИ КНИЖА И ДОПУСКАНЕ НА ЦЕННИ КНИЖА ДО ТЪРГОВИЯ НА
РЕГУЛИРАН ПАЗАР
1. Информация относно ценните книжа, които не са допуснати до търговия на регулиран пазар
в Република България или друга държава членка.
Всички ценни книжа на Адванс Терафонд АДСИЦ са допуснати до търговия на регулиран пазар в Република
България и няма ценни книжа, които са допуснати до търговия на регулиран пазар в друга държава членка.
2. Информация относно прякото и непрякото притежаване на 5 на сто или повече от правата
на глас в общото събрание на дружеството, включително данни за акционерите, размера на
дяловото им участие и начина, по който се притежават акциите.
Към 31 декември 2021 год. в Адванс Терафонд АДСИЦ акционери - физически лица, притежаващи пряко и
непр яко 5 на сто ил и пове че о т а кциите на дружеството с пр аво на глас са:
Име
Станимир Маринов Каролев
Н а ч ин на прит ежаване на а кциит е
Непряко
Б рой а кции с пр аво на гл ас в ка пита ла къ м 3 1.12.2 021 г.
27 911 790
Процент от капитала и гласовете в Общо събрание
32,79 %
Към 31 декември 2021 г. в Адванс Терафонд АДСИЦ акционери - юридически лица с 5 на сто или повече от
акциите на дружеството с право на глас са:
Наименование
Карол Финанс ЕООД
Б рой а кции с пр аво на гл ас в ка питала към 3 1 .12.2 021 г.
27 132 075
Процент от капитала и гласовете в Общо събрание
31,88 %
Наименование
Универсален пенсионен фонд ОББ
Б рой а кции с пр аво на гл ас в ка питала към 3 1 .12.2 021 г.
5 606 372
Процент от капитала и гласовете в Общо събрание
6,59 %
В края на м.февруари 2021г. и в на чалото на м.ма рт 2021г. Дружеството е получило уведомления съгласно
изискванията на чл.145, ал.1, т.1 от ЗППЦК от акционери прехвърлили, съответно придобили пряко право на
гл а с в о бщо то събрание на Др ужес твот о, в р езу лтат на ко ет о правото им на глас е достигнало, надхвърлило или
паднало под 5 на сто или число, кратно на 5 на сто, от броя на гласовете в общото събрание, ка кто следва:
1. На 23.02.2021 година броят на гласовете в общото събрание на “Адванс Терафонд“ АДСИЦ на
акционера „Карол Финанс“ ЕООД се е увеличил на 28 068 523 броя (32.98%) от правото на глас в общото
събрание на Дружеството;
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ИНФОРМАЦИЯ ПО ПРИЛОЖЕНИЕ 3 ОТ НАРЕДБА 2
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xvii
2 . Н а 23.0 2.202 1 го дина броят на гласове те в о бщото събра ние на “Адванс Терафонд“ АДСИЦ на лицето
Ста нимир Марино в Карол ев, ч рез ко нтролира нит е о т него юрид ич ес ки лица, посочени по–долу се е увеличил
общо на 29 170 603 броя (34.07%) от правото на глас в общото събрание на Дружеството, както следва:
2.1. акционерът „Карол Финанс“ ЕООД притежава 32.98% от правото на глас в общото събрание на
Дружеството;
2.2. акционерът „Карол Стандарт“ ЕООД притежава 0.35% от правото на глас в общото събрание на
Дружеството;
2.3. акционерът „Карол“ АД притежава 0.74% от правото на глас в общото събрание на Дружеството;
3. На 23.02.2021 година броят на гласовете в общото събрание на “Адванс Терафонд“ АДСИЦ на
акционера Международна Финансова Корпорация (IFC) от 15 068 523 броя (17.7047%) от правото на глас е
намалял на 0 броя (0.00%);
4. На 24.02.2021 година броят на гласовете в общото събрание на “Адванс Терафонд“ АДСИЦ на
а кцио нера „Ка рол Финанс“ ЕООД е на малял о т 3 2.98% на 31.70% в р езултат на разпореждане с акции;
5 . Н а 24.0 2.202 1 го дина броят на гласове те в о бщото събра ние на “Адванс Терафонд“ АДСИЦ на лицето
Станимир Маринов Каролев, чрез контролираните от него лица, посочени в т .3 , е на малял о т 34.07 % на 3 2.79%,
поради намаляване на броя на гласовете в общото събрание на “Адванс Терафонд“ АДСИЦ на акционера
„Ка рол Финанс“ ЕООД от 32.98% на 31.70 %.
3. Данни за акционерите със специални контролни права и описание на тези права.
Адванс Терафонд АДСИЦ няма акционери със специални контролни права.
4. Споразумения между акционерите, които са известни на дружеството и които могат да
доведат до ограничения в прехвърлянето на акции или правото на глас.
Дружеството не разполага с информация за споразумения между акционерите, които могат да доведат до
о гр а ничения в прехвъ рлянет о на а кции ил и пра во то на глас.
5. Съществени договори на дружеството, които пораждат действие, изменят се или се
прекратяват поради промяна в контрола на дружеството при осъществяване на
задължително търгово предлагане, и последиците от тях, освен в случаите когато
разкриването на тази информация може да причини сериозни вреди на дружеството;
изключението по предходното изречение не се прилага в случаите, когато дружеството е
длъжно да разкрие информацията по силата на закона.
Ад ва нс Тера фонд АДСИЦ не е ст рана по д оговори, ко ито по раждат д ействие, изменят се или се прекратяват
поради промяна в контрола на дружеството при осъществяване на задължително търгово предлагане.
Радослав Манолов
Изпълнителен Директор
28 март 2022 г.
Radoslav
Iliev
Manolov
Digitally signed
by Radoslav Iliev
Manolov
Date: 2022.03.28
10:35:10 +03'00'
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ИНФОРМАЦИЯ ПО чл. 31 от ЗДСИЦДС
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xviii
ДОПЪЛНИТЕЛНА ИНФОРМАЦИЯ
по чл. 31 от Закона за дружествата със специална инвестиционна цел и за дружествата за
секюритизация /ЗДСИЦДС/
към междинен финансовия отчет на “АДВАНС ТЕРАФОНД”АДСИЦ към 31 декември 2021 г.
1. Информация за дела на активите, отдадени за ползване срещу заплащане, спрямо общия
размер на инвестициите в недвижими имоти:
Относителният дял на отдадените за ползване срещу заплащане активи е 80.58 на сто от общия размер на
инвестициите в недвижими имоти.
2. Информация за продажба или покупка на нов актив на стойност, надвишаваща с 5 на сто
общата стойност на инвестициите в недвижими имоти:
През 2021 г. няма извършена продажба или покупка на нов актив на стойност над 5 на сто от общата стойност
на инвестициите в недвижими имоти.
3. Информация за спазване на изискванията по чл. 5, ал. 7 и 9 от ЗДСИЦДС както следва:
3.1. Към 31 декември 2021 г. всички активи на Адванс Терафонд АДСИЦ /100 на сто/ са в резултат от
осъществяване на дейността регламентирана в чл.5, ал.1, т.2 от ЗДСИЦДС, а именно покупка на недвижими
имоти, отдаване под наем, лизинг или продажбата им.
3.2. Над 99 на ст о о т б рутните пр их оди на Др ужествот о за 20 21 г. са в резултат на продажба, лизинг или отдаване
под наем на недвижими имоти, които са дейности съобразно изискванията на чл.5, ал.1, т.2 от ЗДСИЦДС.
4. Информация за спазване на изискванията по чл. 25, ал. 1 – 5 от ЗДСИЦДС както следва:
Към 31 декември 2021 г. Адванс Терафонд АДСИЦ е инвестирало всичките си свободни средства в ба нкови
депозити в банки, които имат право да извършват дейност на територията на Република България.
5. Информация за спазване на изискванията по чл. 26, ал. 1 и 2 от ЗДСИЦДС както следва:
Дружеството не е извършвало обезпечаване на чужди за дължения. Също така през 2021 г., не е емитирало
дългови ценни книжа и не е вземало банкови кредити.
6. Информация за недвижимите имоти на територията на друга държава членка, по държави:
Др у жествот о не притежава имо ти на тер ит орията на друга държава членка.
7. Информация за притежавани дялове или акции в трети лица по чл.27, ал.4 от ЗДСИЦДС:
Дружеството не притежава дялове или акции в трети лица по смисъла на чл. чл.27, ал.4 от ЗДСИЦДС.
8. Информация за притежавани дялове или акции в специализирани дружества по чл. 28, ал.1.
от ЗДСИЦДС:
Към 3 1 декември 2 021 г. Ад ванс Тера фонд АДС ИЦ не прит ежава дялове или а кции в специализирани др ужества
по чл. 28, ал.1 от ЗДСИЦДС.
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ИНФОРМАЦИЯ ПО чл. 31 от ЗДСИЦДС
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xix
Съгл а сно р ешение на Общо то събрание на акционе рите от 31 ма й 2 021 г., Адва нс Терафонд АДСИЦ учреди на
6 юли 2021 г. специализирано дъщерно дружество по смисъла на чл.2 8 о т Зако на за дружес твата със специална
инвестиционна цел и дружествата за секюритизация с фирма Проект Враждебна ЕООД. Капиталът на
у чред енот о д ружество , в размер на 3,9 18 х ил. л в., беше фо рмиран изцяло от непарична вноска имаща за предмет
пра вото на собственост върху два недвижими имота, находящи се в гр. София, район Кремиковци, кв.
Враждебна. Оценката на непаричната вноска беше определена от заключение на три независими вещи лица,
назначени от Агенция по вписванията. На 26 юли 2021 г. дъщерното дружество беше продадено. През периода
от учредяването /6 юли 2021 г./ до продажбата му /26 юли 2021 г./ специализираното дружество Проект
Враждебна ЕООД не е осъществявало дейност.
9. Информация съгласно чл.31, ал.7 от ЗДСИЦДС:
2021
хил. лв.
Цена на придобиване на земеделска земя, за която не е извършена оценка
съгласно чл.22, ал.7 от ЗДСИЦДС
9,995
Последваща оценка съгласно чл.23 от ЗДСИЦДС
342
Балансова стойност към 31 декември 2021 г. след оценка
10,337
Радослав Манолов
Изпълнителен Директор
28 март 2022 г.
Radoslav
Iliev
Manolov
Digitally signed
by Radoslav Iliev
Manolov
Date: 2022.03.28
10:35:33 +03'00'
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ИНФОРМАЦИЯ ПО чл. 20,ал. 1, ОТ НАРЕДБА 2
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xx
ДОПЪЛНИТЕЛНА ИНФОРМАЦИЯ
към годишния финансов отчет за 2021 г. на
“АДВАНС ТЕРАФОНД”АДСИЦ
съгласно чл. 20, ал. 1, от Наредба № 2/09.11.2021 г.
1. Извършени строежи, ремонти и подобрения на недвижими имоти:
Няма извършени строежи, ремонти и подобрения на недвижими имоти.
2. Относителния дял на неплатените наеми, лизингови и арендни вноски спрямо общата
стойност на вземанията, произтичащи от всички сключени от дружеството споразумения за
наем, лизинг и аренда:
Към 31 декември 2021 г. Дружеството няма сключени договори за лизинг.
Относителният дял на неплатените наеми и аренди спрямо общата стойност на вземанията, произтичащи от
всички сключени от дружеството споразумения за наем и аренда e както следва:
Стопанска година
Неплатени аренди и
наеми към 31.12.2021
Неплатени аренди и наеми
към датата на отчета
2020 – 2021
22.12%
20.28%
2019 – 2020
3.61 %
3.51%
2018 – 2019
3.89 %
3.55%
2017 – 2018
2.99 %
2.99%
Дружеството е предприело мерки за събиране на просрочените вземания от аренди и наеми по съдебен път,
като в повечето случаи използва бързата и кратка процедура по реда на чл.417 от ГПК с искане за издаване на
заповед за изпълнение и изпълнителен лист срещу длъжниците.
Радослав Манолов
Изпълнителен Директор
28 март 2022 г.
Radoslav
Iliev
Manolov
Digitally signed by
Radoslav Iliev
Manolov
Date: 2022.03.28
10:35:59 +03'00'
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДЕКЛАРАЦИЯ ЗА КОРПОРАТИВНО УПРАВЛЕНИЕ
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xxi
ДЕКЛАРАЦИЯ
ЗА КОРПОРАТИВНО УПРАВЛЕНИЕ
СЪГЛАСНО ЧЛ. 100Н, АЛ. 8 ВЪВ ВРЪЗКА С АЛ. 7, Т. 1 ОТ ЗППЦК
„Адванс Терафонд“ АДСИЦ е дружество със специална инвестиционна цел, учредено и функциониращо по
реда на Закона за дружествата със специална инвестиционна цел и д ружес твата за секюр ит изация (ЗДСИЦДС).
„Адва нс Терафонд“ АДСИЦ е публично дружество по смисъла на Закона за публичното предлагане на ценни
книжа (ЗППЦК). Съгласно разпоредбите на Закона „Адванс Терафонд“ АДСИЦ е с едностепенна система на
управление, като дружеството се управлява и представлява от Съвет на дир ект орите (С Д).
I. Информация относно това, кой кодекс спазва „Адванс Терафонд“ АДСИЦ.
Отчитайки правото на информираност на настоящите акционери и потенциалните инвеститори и в отговор на
нормативно установените в чл. 100 н, ал. 7 и ал. 8 от ЗППЦК изисквания, Съветът на директорите на „Адванс
Терафонд“ АДСИЦ приема да спазва по целесъобразност Националния кодекс за корпоративно управление
(НККУ), създаден през октомври 2007 година и утвърден от Националната комисия по корпоративно
управление, последващо изменен през февруари 2012 година, април 2016 година, и юли 2021 г. одобрен с
Решение №850 – ККУ от 25.112021 г. на Заместник-председателя на Комисията за финансов надзор, ръководещ
управление „Надзор на инвестиционната дейност“.
II. Приложение на отделните разпоредби от НККУ спрямо организацията на дейността в
„Адванс Терафонд“ АДСИЦ.
Нормативно действие спрямо структурата на дружеството намира „Глава първа“ от НККУ в частта, касаеща
едностепенната система на управление, тъй като двустепенната система е неприложима при дружествата със
специална инвестиционна цел съгласно изискванията на ЗДСИЦДС. Разгледана по отделните точки, „Глава
първа“ от НККУ се прилага, както следва:
1. Разпоредбите в точка 1 от НККУ, даващи общите рамки на функциите и задълженията на Съвета на
директорите се прилагат в цялост, като в съответствие със заложените препоръки корпоративното ръководство
е приело и спазва Етичен кодекс, а дружеството функционира съобразно ра зработена система за вътрешен
контрол и управление на риска.
2. Правилата по точка 2 о т Н ККУ за Изб ор и о сво бо ждаване на чл еновет е на С ъвета на дир екторите се спазват
изцяло.
3. Структурата на корпоративното ръководство в „Адванс Терафонд“ АДСИЦ е изградена съобразно рамките
на точка 3 от НККУ, приложима в цялост при следните изключения – по преценка на Общото събрание на
акционерите при приемането на устройствения акт на дружеството не са предвидени ограничения, касаещи
бро я на дружест вата, в ко ито членове те на Съ вета на директо рите могат д а за емат р ъководни по зиции или броя
на последователните мандати на независимите членове.
4. Съветът на директорите функционира съобразно утвърдена политика за опр ед еляне на възна гражденията на
членовете, разработена съгласно Наредба №48 за изискванията към възнагражденията и в съответствие с
правилата на точка 4 от НККУ в тяхната цялост.
5. Съветът на директорите спазва в тяхната цялост изискванията на точка 5 от НККУ, с оглед на което в
дружеството функционира система за избягване на конфликт на интереси, а при възникването на такива
информацията за тях се разкрива от ръководството.
6. Спазвайки правилата на „Глава първа“, точка 6 и „Глава втора“, точки от 17 до 21 от НККУ, както и в
съответствие с нормативно установените изисквания на Закона за независимия финансов одит (ЗНФО) към
„Адванс Терафонд“ АДСИЦ е създаден и функционира Одитен комитет в състав от трима външни за и
независими от дружеството членове, както следва: Камен Петров Каменов – Председател и двама членове –
Жечко Димитров Петров и Станимир Петров Качулев. Од итният ко митет извъ ршва своята де йност съобразно
специално разработени и приети правила и принципи за функциониране, утвърдени от Съвета на директорите
и достъпни на сайта на дружеството.
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДЕКЛАРАЦИЯ ЗА КОРПОРАТИВНО УПРАВЛЕНИЕ
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xxii
За извършване на независим финансов одит за 2021 г. по смисъла на ЗНФО общото събрание на акционерите
на „Адванс Терафонд“ АДСИЦ е избрало за регистриран одитор – „Ърнст и Янг Одит“ ООД, който изразява
независимо мнение относно достоверността във всички аспекти на същественост на годишния финансов отчет,
изготвен в съответствие с българското счетоводно законодателство.
7. Препоръката по точка 21 от „Глава вт ора“ на мира приложение в изгр а дена та Систе ма за вътрешен контрол
и управление на риска, която функционира в дружеството.
8. Съветът на директорите приема да спазва в цялост „Глава трета“ от НККУ, като за целта е приет достъпен
и на сайта на дружеството документ, регламентиращ Правата на акционерите. Към настоящия момент
дистанционното присъствие на Общото събрание чрез технически средства не е приложимо поради липсата на
възможност чрез този метод да се обезпечи надлежно и законосъобразно участие, което би затруднило
съпътстващата проверка и регистрация на участниците, протоколирането на заседанието и своевременното
заявяване за вписване на изготвените документи в Търговския регистър.
Дружеството осигурява ефективно взаимодействие с неговите акционери, а също така и с регулираните пазари
на финансови инструменти, в частност Българска фондова борса - София. „Адванс Терафонд“ АДСИЦ
провежда последователна политика на отворени врати. Освен на ОСА, дружество то ка ни инвестит орите на Ден
на инвеститора, който се организира месец май и месец ноември в о фиса на д ру жеството .
9. Съветът на директорите приема да спазва в цялост „Глава четвърта“ от НККУ относно разкриването на
финансова информация, като в съответствие с нейните разпоредби са разработени и приети заложените правила
и политики, публикувани на интернет сайта на дружеството, който от своя страна е организиран в две версии –
българска и англоезична. Разкриването на нефинансова информация е неприложимо за Дружеството съгласно
чл. 41 от За кона за счетоводството.
1 0. Съве тъ т на д иректорите пр иема да спа зва в цяло ст „Глава пета“ от НККУ относно заинтересованите лица,
като в съответствие с тази глава са разработени и приети Политика за отчитане интересите на заинтересованите
л ица и пол итика за сд елки с т ях, достъпни на интер не т с айта на дружеството.
Дружеството отчита измененията в НККУ от месец юли 2021 г. в частта за устойчиво развитие и си поставя
цел за следващия отчетен период да разработи политики относно устойчивото развитие на компанията,
включително разкриването на информация, свързана с климата и социални аспекти от дейността им, за което
ще бъде представена информация в следващата декларация за корпоративно управление.
Всички правила и политики разработени от Съвета на директорите, приети и/или утвърдени в съответствие с
изискванията на този кодекс, са достъпни на интернет страницата на дружеството.
III. Описание на основните характеристики на системите за вътрешен контрол и управление
на риска в „Адванс Терафонд“ АДСИЦ във връзка с процеса на финансово отчитане:
В „Адванс Терафонд“ АДСИЦ /Дружеството/ функционира система за вътрешен контрол, която обезпечава
разумната увереност, че целите и задачите на организацията ще бъдат постигнати. Тя включва ид ентифициране,
управление и оценка на бизнес рисковете и е динамичен процес, който се променя заедно с промяната на
персонала и обстоятелствата, съпътстващи дейността на Дружеството. Системата е така структурно
организирана, че да гарантира превенция и предотвратяване извършването на грешки или нарушения, както и
да идентифицира в разумен срок вече възникнали такива.
В структурата на Дружеството съвместно със „Системата за вътрешен контрол и управление на риска“ са
приети и се прилагат политики, правила и процедури, които обезпечават ефективното функциониране на
системите за отчетност и разкриване на информация от Дружеството и подпомагат процеса на финансово
отчитане. В отделните правила са описани различните видове права и задължения на отговорните лица, обема
от информация, разкривана от Дружеството, достъп до видовете информация и отговорностите по управление
на информационните потоци. Създадената система за управление на рисковете осигурява ефективното
осъществяване на вътрешен контрол при създаването и управлението на всички фирмени документи в т.ч.
финансовите отчети и другата регулирана информация, която Дружес тво то е длъжно да разкрива в съотве тствие
със законовите разпоредби.
На тримесечна база, Одит Комитетът на Дружеството прави преглед на процесите по финансово отчитане,
системите за вътрешен контрол и за управление на рисковете във връзка с изготвянето на междинните
финансови отчети на Дружеството.
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДЕКЛАРАЦИЯ ЗА КОРПОРАТИВНО УПРАВЛЕНИЕ
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xxiii
Основните видове рискове, относими към дейността на Дружеството и политиката по тяхното управление са
р егл а ментирани в Ра зд ел I II о т „С ис тема за въ трешен ко нтр ол и у правление на риска“ и са разпределени в две
основни направления - Вътрешни - свързани с организацията на работа на Дружеството и Външни - свързани с
макроикономически, политически и други фактори, които оказват и/или могат да окажат влияние върху
дейността на Дружеството.
Рисковете, свързани с дейността са подробно описани в Раздел 4, „Рискови фактори“ от регистрационния
документ (от стр. 8 до стр. 20) на Проспекта за публично предлагане на а кции, о добрен с Решение №7 88 -Е от
16.07.2008 г. на Комисия за фина нсов надзор за допускане на а кциите на „Адванс Терафонд“АДСИЦ до
търговия на регулиран пазар.
IV. Информация по чл 10, параграф 1, букви „в“, „г“, „е“, „з“ и „и“ от Директива 2004/25/ЕО на
Европейския парламент и на Съвета от 21 април 2004г. относно предложенията за поглъщане.
1. През 2021 г. „Адванс Терафо нд “АДСИЦ няма дялови участия в д руги търговски дружества и не извършва
инвестиции в ценни книжа;
2. В „Ад ва нс Терафо нд “ АДСИЦ няма а кцио не ри съ с специал ни права на контрол;
3. В устава на ‚Адванс Терафонд“ АДСИЦ не са предвидени ограничения върху правата на глас;
4. Правилата за назначаване или смяна на членовете на Съвета на директорите и за изменение на
учредителния акт са регламентирани в Устава на „Адванс Терафонд“ АДСИЦ в съответствие с
ра зпоредбите на Търговския закон, ЗДСИЦДС, ЗППЦК и останалите нормативни актове, уреждащи
материята.
Дружеството се управлява и представлява от Съвет на директорите, който се състои от 3 дееспособни
физически и/или юридически лица, избрани от общото събрание на акционерите.
Съветът на директорите се избира за срок до 5 /пет/ години , като членовете на първия Съвет на
директорите се избират за срок от 3 (три) години. Членовете на Съвета на директорите могат да бъдат
преизбирани без ограничения. След изтичане на мандата им членовете на Съвета на директорите
продължават да изпълняват своите функции до избиране от общото събрание на акционерите на нов Съвет
на директорите.
Дружеството се управлява оперативно от избран от Съвета на директорите с мнозинство 2/3 от гласовете
Изпълнителен директор. Мандатът на Изпълнителния директор е еднакъв с мандата на Съвета на
директорите, но до избиране на нов Изпълнителен директор, същият продължава да изпълнява функциите
си. Управителните правомощия на Изпълнителния директор се определят с решението на Съвета на
директорите за избирането му и с договора за възлагане на управлението. Овластяването на
Изпълнителния директор може да бъде оттеглено по всяко време с решение на Съвета на директорите,
взето с мнозинството, необходимо за избирането му. За цялостната си дейност Изпълнителният директор
е подотчетен на Съвета на директорите. На всяко редовно заседание на Съвета на директорите той е
дл ъжен да докладва т екущо за д ейно стта си. В отсъ ст вието на Изпълнителния директор функциите му по
управление на Дружеството временно се осъществяват от Председателят на Съвета на директорите.
Изменения и допълнения в устава на „Адванс Терафонд“ АДСИЦ могат да бъдат извършвани единствено
от Общото събрание на акционерите.
5. Правомощията на членовете на Съвета на директорите са уредени в чл. 49 от Устава на Дружеството в
съо тветствие с Тър го вския за кон и З ДСИЦДС. Чл еновете на съвета на директорите имат еднакви права и
задължения независимо от вътрешното разпределение на функциите между тях и предоставянето на право
на управление и представителство на някои от тях. Съветът на директорите взема решения по дейността
на Дружеството, доколкото съгласно действащото за конодателство и устава съответните решения не са от
изключителната компетентност на общото събрание.
Съветът на директорите не може да взема решения за обратно изкупува не на акции на Дру жест вото.
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДЕКЛАРАЦИЯ ЗА КОРПОРАТИВНО УПРАВЛЕНИЕ
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xxiv
V. Съставът и функциите на управителния орган и техните комитети /с оглед едностепенната
структура на управление в „Адванс Терафонд“ АДСИЦ не функционира надзорен орган/ са
уредени съобразно Търговския закон, ЗДСИЦДС, ЗНФО и Устава на Дружеството, на базата на
които са разработени и Правила за работа на Съвета на директорите.
1. Състав:
Съветът на директорите на „Адванс Терафонд“ АДСИЦ се състои от трима членове:
Борислав Витанов Петков - Председател на СД
Радослав Илиев Манолов - Изпълнителен директор
Ненчо Иванов Пенев - Член на СД
2. Функции:
Съветът на дире кто рите е ко лект ивен орга н за упра вление на дружеството. За своята дейност той се отчита пред
Об що то събра ние на акцио не рите на Дру жеството . Осъществява д ейността си в съответствие с изискванията на
действащото законодателство и Устава на дружеството.
Съветът на директорите взема решения по дейността на Дружеството, доколкото съгласно действащото
законодателство и Устава съответните решения не са от изключителната компетентност на общото събрание.
При изпълнение на своите задължения Съветът на директорите извършва следните основни действия, свързани
с предмета на дейност на Дружеството:
1. взема решение за сключване на предварителен договор или договор във формата на нотариален акт за
придобиване и/или разпореждане с недвижим имот или вещно право при спазване предвидените в Устава
и действащото законодателство ограничения;
2. избира и освобождава изпълнителен/ни директор/и и Председател и Зам. Председател на съвета на
директорите;
3. назначава и освобождава персонала на Дружеството, в това число и д ир екто р за вр ъзка с инвест ит орите
и определя размера на трудовото им възнаграждение;
4. извършва действия по съставяне на годишния финансов отчет;
5. приема предложение за разпределение на печалбата;
6. след одобрение на КФН сключва, прекратява и разваля договорите с обслужващото дружество и с
банката – д епозитар по реда и на о снованията, пре двиде ни в т ях или в д ейс тващото българско гражданско
законодателство. Съветът на директорите предоставя обстоен доклад за мотивите, довели до
пр екр ат яване или разва ляне на няко й о т до говорите по предходнот о изречение на първото общо събрание
на акционерите, следващо прекратяването или развалянето;
7. контролира изпълнението на договорите с обслужващото дружество и с банката депозитар и съдейства
на обслужващото дружество и на банката - депозитар при изпълнението на техните функции съгласно
действащото законодателство и този устав;
8. избира и упълномощава инвестиционни посредници, които да поемат и/или обслужват емисиите от
увеличенията на капитала на Дружеството и емисиите облигации, издавани от Дружеството;
9. пр иема Пр авила за своята дейност и у твъ рждава Пр авила за въ трешната организация на Дружеството;
10.
в предвидените от закона случаи и/или, по преценка на съвета на директорите, при настъпване на
обстоятелства от съществено значение за дружеството, свиква незабавно Общото събрание на
акционерите;
11. взема решения за инвестиране на свободните средства на Дружеството в а ктиви по чл. 12 от Устава и
при спазване на ограниченията предвидени в него;
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДЕКЛАРАЦИЯ ЗА КОРПОРАТИВНО УПРАВЛЕНИЕ
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xxv
12. взе ма р ешение за скл юч ване на дого вор за заем (б анков кред ит) при спазване изискванията на чл. 11, ал.
2, т. 2 и т. 3 от Устава, както и за предоставяне на обезпечения за задължения на Дружеството при
спа зване на нормативно определените ограничения;
13. взема решения за извършване на всички сделки на Дружеството със заинтересовани лица при спазване
ограниченията на устава и действащото законодателство;
14. избира прокурист на Дружеството;
15. приема програма за добро корпоративно управление на Дружеството в съответствие с международно
призна тите стандарти за добро корпоративно управление, определени от Зам. Председателя ръководещ
управление “Надзор на инвестиционната дейност” в Комисията по финансов надзор;
16. взема решения за застраховане на недвижимите имоти, придобити от дружеството;
17. изб ир а и скл ючва договор с инвестицио не н пос редник, пр и ко йто да бъдат открити клиентски подсметки
за но вит е а кции на те хните пр итежатели в сл учай на увеличение т а капитала на Дружеството;
18. взема решения за учредяването, придобиването или прехвърлянето на дялово или акционерно участие в
специализирано дружество по чл. 28, ал. 1 от ЗДСИЦДС при съответно прилагане на условията и реда на
чл.114 и чл.114а от ЗППЦК
19. взема решения по всички останали въпроси, които не са поставени в изр ична та ко мп етентност на о бщото
събрание от разпоредба на закона или устава;
20. при спа зване на ограниченията на чл.114 и следващи от ЗППЦК и действащото законодателство Съветът
на директорите на Дружеството има право с единодушно решение да разрешава извършването на
сделките по чл.236, ал.2 от Търговския закон.
3. Трето лице (обслужващо дружество):
С оглед спецификата на Дружеството и съгласно ЗДСИЦДС а дминистрирането на дейността на „Адванс
Терафонд“ АДСИЦ се извършва от трето лице – „Карол Финанс“ ЕООД, което осигурява консултантски и други
услуги като административни, счетоводни и по подбор на персонала.
4. Директор за връзки с инвеститорите:
От образуването на „Адванс Терафонд“ АДСИЦ през 2005 г. до сега в структурата на Дружеството, освен
тримата членове на Съвета на
директорите, е създадена и функционира в съответствие с разпоредбите на
ЗДСИЦДС д лъжно ст та на Дир ектора за вр ъзки с инве стито рите, на ко ято е назначен на трудов договор Атанас
Тодоров Димитров.
5. Комитети:
5.1. При спазване изискванията на действащото законодателство от Общото събрание на акционерите на
„Адванс Терафонд“ АДСИЦ е избрало/назначило Одитен комитет в състав:
Камен Петров Каменов – Председател
Жечко Димитров Петров – Член
Станимир Петров Качулев – Член
5.2. Одитният комитет изпълнява следните основни задължения:
1. информира управителния орган на предприятието за резултатите от задължителния одит и пояснява по
какъв начин задължителният одит е допринесъл за достоверността на финансовото отчитане, както и
ролята на одитния комитет в този процес;
2. наблюдава процеса на финансово отчитане и представя препоръки и предложения, за да се гарантира
неговата ефективност;
3. наблюдава ефективността на вътрешната контролна система, на системата за управление на риска и на
дейността по вътрешен одит по отношение на финансовото отчитане в о дитираното предприятие;
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДЕКЛАРАЦИЯ ЗА КОРПОРАТИВНО УПРАВЛЕНИЕ
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xxvi
4. наблюдава задължителния одит на годишните финансови отчети, включително неговото извършване,
като взема предвид констатациите и заключенията на Комисията за публичен надзор по прилагането на
чл. 26, параграф 6 от Регламент (ЕС) № 537/2014;
5. проверява и наблюдава независимостта на регистрираните одитори в съответствие с изискванията на
глави шеста и седма от закона, както и с чл. 6 от Регламент (ЕС) № 537/2014, включително
целесъобразността на предоставянето на услуги извън одита на одитираното предприятие по чл. 5 от
същия регламент;
6. отгова ря за процедурата за подбор на регистрирания одитор и препоръчва назначаването му;
7. уведомява Комисията за публичен надзор, както и управителния орган на предприятието за всяко дадено
одобрение по чл. 64, ал. 3 и чл. 66, ал. 3 от Закона за независимия финансов одит в 7-дневен срок от
датата на решението;
8. отчита дейността си пред органа по назначаване;
9. изготвя и предоставя на Комисията за публичен надзор в срок до 30 юни годишен доклад за дейността
си.
VI. Отчитайки малката си структура, състояща се от трима членове на Съвета на директорите
и един служител на длъжност Директор за връзки с инвеститорите, и на основание чл. 100 н, ал.
12 от ЗППЦК „Адванс Терафонд“ АДСИЦ избира да не прилага политика на многообразие по
отношение на управителния си орган във връзка с аспекти като възраст, пол или образование
и професионален опит.
Радослав Манолов
Изпълнителен Директор
28 март 2 0 2 2 г.
Radoslav
Iliev
Manolov
Digitally signed by
Radoslav Iliev
Manolov
Date: 2022.03.28
10:36:30 +03'00'
АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
ДОКЛАД ЗА ПРИЛАГАНЕ ПОЛИТИКАТА ЗА ВЪЗНАГРАЖДЕНИЯТА
За годината, приключваща на 31 декември 2021 г.
xxvii
ДОКЛАД
за прилагане на политиката за възнагражденията на членовете на Съвета на
директорите на „АДВАНС ТЕРАФОНД“ АДСИЦ за 2021 г.
В настоящия доклад Дружеството разкрива начина, по който прилага П